Kommunale regnskaber og kontoplanen
De kommunale regnskaber følger den autoriserede kontoplan, som alle landets kommuner skal opgøre deres regnskaber efter. De kommunale regnskaber indeholder de samlede udgifter på det specialiserede børneområde, og udgifterne er opgjort på samme måde for alle landets kommuner.
Indsatstrappens Udgiftsmodel oversætter posterne i den autoriserede kontoplan, så de afspejler de samlede udgifter til det specialiserede børneområde både fordelt på indsatstrappens trin og på de udgifter, som ikke direkte kan tilskrives et trin på indsatstrappen.
Definitionen af trappen, herunder hvilke indsatser der hører til på hvert trin, er udviklet i samarbejde med Haderslev, Herning og Hvidovre Kommune som led i partnerskabsprojektet under satspuljeprojektet "Tidlig Indsats – Livslang Effekt" fra 2015 til 2017.
Anvendelse af modellen
Du kan bruge Indsatstrappens Udgiftsmodel til at lave tre typer af analyser.
For det første kan du følge udgifterne over tid med udgangspunkt i indsatstrappen. Du kan sammenligne udgiftsudviklingen i din kommune med udviklingen i en gruppe af sammenligningskommuner, regionen og hele landet.
For det andet kan du følge fordelingen af udgifterne på indsatstrappen. Udviklingen i udgiftsfordelingen kan ses for din egen kommune eller sammenlignes med en gruppe af sammenligningskommuner, regionen og hele landet. Dette resultat kan anvendes som estimat for ændringer i prioriteringer på tværs af indsatstrappen.
For det tredje kan du lave en analyse af udgiftsændringer (merudgifter) i forhold til et basisniveau af udgifter. Det kan eksempelvis være relevant, hvis din kommune vælger at omlægge indsatsen og ønsker at se udviklingen i den ekstra udgift, som omlægningen vil føre med sig på kort sigt – og eventuelt den besparelse som kan følge på længere sigt.
Hent Indsatstrappens Udgiftsmodel
Når du henter Indsatstrappens Udgiftsmodel, får du altid den senest opdaterede version. Du kan vælge mellem to varianter af redskabet:
Indsatstrappens reducerede redskab indeholder regnskaber fra de seneste 5 år. Denne version anbefales, hvis du kun har behov for at se 5 år tilbage i tiden, da modellen er hurtigere til at beregne end den fulde version.
Indsatstrappens Udgiftsmodel_2.3 (reduceret version).xlsm
Indsatstrappens fulde redskab indeholder data fra 2007 og frem. Det fulde redskab er en 'tungere' model, og den er langsommere til at lave beregningerne.
Indsatstrappens Udgiftsmodel fuld version 20-09-23.xlsm
Du kan også hente vejledningen til Indsatstrappens Udgiftsmodel ved at bruge nedenstående link:
Hent vejledning til Indsatstrappens Udgiftsmodel
Tekniske betingelser